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所在平台: Udemy |
课程主页: https://www.udemy.com/course/ii-kdnth/
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课程名称：ii-kdnth **课程概述：** 本课程旨在教授学员如何通过“现金流管理”来改善企业的财务状况。课程将深入探讨现金流管理的重要性、影响现金流的常见原因，以及如何从财务报表中计算和分析现金流。 **核心内容：** * **现金流管理基础：** * 学习目标、课程对象和有效的学习方法。 * 分析导致现金流改善或恶化的四大原因。 * 理解为何“利润”并不直接等于“现金”。 * 学习如何从财务报表中计算现金流。 * 通过案例练习，分析哪些科目增减会影响现金流。 * **经营分析：** * 掌握关键的现金流相关财务比率，如现金及存款与月度销售额比率、现金及存款与借款比率、借款与月度销售额倍数、债务偿还年数、有利债务与股本比率、借款依存率。 * 学习利率覆盖率、销售毛利率、销售净利率的计算方法。 * 了解总资产经常性利润率（ROA）的计算及其在不同行业的改善方法。 * **资金周转表（实际）的编制与活用：** * 学习使用Excel实际编制资金周转表（实际）。 * 探讨资金周转表（实际）的各项活用方法。 * **事业计划书（经营计划书）的编制：** * 学习如何编制销售、采购、人工成本、其他销售及一般管理费、固定资产、借款偿还计划等。 * **资金周转预测表的编制：** * 学习如何编制基于销售的资金收入。 * 学习如何编制基于采购的资金支出。 * 学习如何记录人工成本和其他销售管理费。 * 完成资金周转预测与实际表的编制。 * **资金周转预测表的活用：** * 学习如何运用资金周转预测表进行初期计划、疫情影响下的修正、对策实施、下期预测（对策前后）等。 * 学习如何编制用于融资申请的经营计划书以及提交给金融机构的资金周转预测表。 本课程通过理论讲解、案例分析和实际操作，帮助学员全面掌握企业现金流管理的技巧，提升经营决策能力。
セクション1 はじめに当コースの学習目的当コースの対象者、効果的な学習方法講師紹介セクション2 「キャッシュフロー経営」実践の課題キャッシュフロー（資金繰り）を良くする（悪くする）4つの原因「利益」が出ても現金預金が増えないのはなぜか？決算書からキャッシュフロー（資金繰り）を計算する【事例演習】どのような科目が増減し、キャッシュフロー（資金繰り） に影響しているか？を検証するセクション3 キャッシュフロー（資金繰り）に関する経営分析現金預金対月商比率、現金預金対借入金比率借入金対月商倍率、債務償還年数有利子負債対自己資本比率、借入金依存率インタレスト・カバレッジ・レシオ、売上高営業利益率・売上高正味支払利息率総資産経常利益率（ROA）の計算方法業種ごとの総資産経常利益率（ROA）の改善方法セクション4 資金繰り表（実績）の作成方法 Excelで資金繰り表（実績）を実際に作成しましょう資金繰り表（実績）の活用法セクション5 事業計画書（経営計画書）の作成方法売上・仕入 計画人件費 計画、その他 販売費及び一般管理費 計画固定資産 計画、借入金返済計画 ほかセクション6 資金繰り予測表の作成方法 売上による資金収入の作成仕入による資金支出の作成人件費の記入その他の販売管理費の記入資金繰り予測・実績表を完成させましょうセクション7 「資金繰り予測表」の活用方法当初計画、コロナウイルス感染症の影響で下方修正、対策実施翌期の予想（対策前）、翌期の予想（対策後）の作成融資依頼書兼経営計画書の作成、金融機関提出用「資金繰り予測表」の作成
